상업 은행 회사의 재무 관리 업무의 주요 유형

자산 사업은 상업 은행의 주요 수입원입니다.

1, 대출 (대출) 사업-상업 은행의 가장 중요한 자산 사업

1) 신용 대출:

신용대출이란 대출자의 신용에 전적으로 의지하고 담보물을 제공하지 않는 대출을 말한다. 이것은 자본 대출이다.

(1) 일반 대출 한도:

기업과 은행이 비공식 협의를 체결하여 대출을 확정하다. 한도 내에서 기업은 언제든지 은행에서 대출 지원을 받을 수 있으며, 한도는 일반적으로 90 일을 넘지 않는다. 일반 대출 한도 내 대출, 금리 변동, 은행 우대금리와 연계되어 있다.

(2) 당좌 대월 대출:

은행은 고객에게 대출을 제공하여 그들이 계좌를 초과 인출할 수 있도록 한다. 이러한 편리함을 제공하는 것은 은행이 고객에 대한 계약 외에' 부가의무' 로 간주된다.

(3) 예비 대출 약속:

예비대출 약속은 더욱 공식적이고 법적 구속력이 있는 합의이다. 은행은 기업과 정식 계약을 체결하고, 은행은 정해진 기한과 한도 내에서 기업에 상응하는 대출을 제공하겠다고 약속하고, 기업은 은행의 약속에 비용을 제공하겠다고 약속했다.

(d) 소비자 대출:

소비자 대출은 내구성 있는 소비재를 구입하거나 기타 비용을 지불하기 위해 소비자에게 발급되는 대출이다. 상업은행은 고객에게 이런 대출을 제공할 때 각종 심사를 진행해야 한다.

(5) 어음 할인 대출:

어음 할인 대출이란 고객이 만료되지 않은 어음을 은행에 제출하고, 은행은 할인일로부터 만기일까지의 이자를 공제하여 현금을 받는 것을 말한다.

2) 모기지 론:

몇 가지 유형의 담보대출이 있다.

(1) 재고 대출. 재고대출은 상품대출이라고도 하며, 기업예금대출이나 상품을 담보로 한 단기 대출이다.

(2) 고객 계좌 대출. 은행이 외상 매출금을 담보로 발행한 단기 대출을' 고객 계좌 대출' 이라고 한다. 이런 대출은 일반적으로 연속 신용협정이다.

(3) 증권 대출. 은행에서 발행한 기업 대출은 외상 매출금과 재고를 담보로 하는 것 외에도 각종 유가 증권, 특히 회사, 기업이 발행한 주식, 채권을 담보로 하는 경우가 많다. 이런 대출은' 증권대출' 이라고 불린다.

(4) 부동산 담보 대출. 일반적으로 부동산이나 기업 설비를 담보로 하는 대출을 가리킨다.

3) 담보대출:

보증대출이란 제 3 자가 보증보증을 하는 대출을 말한다. 보증서는 은행이 대출자를 위해 대출을 담보하는 계약 문서로, 은행과 보증인의 권리와 의무를 규정하고 있다.

은행은 보증인이 서명한 표준 형식 보증서를 받기만 하면 대출자에게 대출을 지급할 수 있다. 따라서 보증서는 은행이 받아들일 수 있는 가장 간단한 보증 형식이다.

4) 대출 증권화:

대출 증권화는 상업은행이 일정한 절차를 통해 대출을 증권으로 전환하는 1 급 자본 과정을 말한다. 구체적인 방법은 상업은행이 유동성이 떨어지는 각종 대출을 여러 자산 풀로 조합해 전문 융자사 (특수목적회사) 에 판매한 다음 금융회사가 이러한 자산 풀을 담보로 자산 지원증권을 발행하는 것이다. 이런 자산지원증권도 증권 발행 시장이나 사모를 통해 투자자에게 판매할 수 있다. 증권을 팔아 회수한 자금은 상업은행이 다른 대출을 발행하는 새로운 자금원으로 사용될 수 있다.

2. 투자 사업:

상업은행의 투자업무는 은행이 증권을 구매하는 활동을 가리킨다. 투자는 상업은행의 중요한 자산업무이자 은행 수입의 주요 원천 중 하나이다.

상업은행의 투자업무는 대상에 따라 경내 증권투자와 국제증권투자로 나눌 수 있다. 국내 증권투자는 크게 정부증권투자, 지방정부증권투자, 기업증권투자의 세 가지로 나눌 수 있다.

국민정부가 발행한 증권은 판매 방식에 따라 두 가지로 나눌 수 있다. 하나는 공개 판매라는 증권이고, 하나는 사적판매라는 증권이다.

상업은행이 구매한 정부 채권에는 국채, 중기 채권, 장기 채권이 포함된다.

1) 국채권. 국채는 기한이 1 년 이내인 단기 국채다.

2) 중장기 채권. 중장기 채권은 국가가 인프라 투자의 자금 수요를 충족시키기 위해 발행한 채권이다. 일반적으로 이자율이 높고 기간이 길기 때문에 상업은행이 더 좋은 투자 대상이다.

2. 부채:

부채는 화폐로 측정할 수 있는 부채로 자산이나 자본으로 상환한다. 예금과 파생예금은 은행의 주요 부채로 자금원의 80% 이상을 차지한다. 또한 동업 예금, 대출 자금 또는 채권 발행도 은행의 부채를 구성합니다.

1. 수요 예금:

당좌예금은 정기예금에 비해 언제든지 인출하거나 인출할 수 있으며, 사전 통지 없이 인출할 수 있다.

당좌예금은 상업은행의 중요한 자금원이자 상업은행이 신용을 창출하는 중요한 조건이다. 하지만 비용이 많이 든다. 상업은행은 고객에게 무료 또는 저렴한 비용으로만 서비스를 제공하며, 일반적으로 이자를 지불하지 않거나 적게 지불한다.

2. 정기 예금:

정기예금은 예정된 기한이 있는 예금으로, 당좌예금과 대조된다. 정기 예금은 은행 예금에서 비중이 높다. 정기예금은 고정적이고 상대적으로 길기 때문에 상업은행에 안정적인 자금원을 제공하며 상업은행의 장기 대출과 투자에 큰 의미가 있다.

3. 저축 예금:

저축 예금은 개인이 저금하고 이자 수입을 얻기 위해 개설한 예금 계좌이다. 저축예금은 당좌예금과 정기예금으로 나눌 수 있다.

당좌저축예금, 즉 당좌예금은 고정기한이 없어 통장으로만 인출할 수 있습니다. 통장은 일반적으로 양도할 수 없고 예금자는 초과 인출할 수 없다.

4. 협상가능 예금 전표 (CDs):

양도가능 정기예금서는 정기예금의 주요 형식이지만, 상술한 정기예금과는 다르다. 양도가능 예금증서의 뚜렷한 특징은 예금증서 액면이 고정되어 있고, 이름을 기억하지 않고, 금리가 고정변동하며, 예금기간은 3 개월, 6 개월, 9 개월, 12 개월이라는 것이다. 예금증서는 유동성과 수익성의 이중 요구를 만족시키기 위해 유통될 수 있다.

5. 양도 가능한 위탁 예금 계좌:

그것은 실제로 수표를 사용하지 않는 수표 계좌이다. 그것은 수표를 지불 전표로 대체했다. 이 계좌를 통해 상업은행은 지불상의 편리함뿐만 아니라 이자도 지급하여 예금자를 유치하고 예금을 확대할 수 있다.

이 예금 계좌를 개설할 때 예금자는 언제든지 지급령을 발행하거나 현금을 직접 인출하거나 제 3 자에게 직접 지급할 수 있으며, 그의 예금 잔액은 이자 수입을 얻을 수 있다. 그래서 지불과 수익에서 편리성의 요구를 충족시켰다.

6. 자동 이체 서비스 예금 계좌:

이 계좌는 양도가능 지급 명령 예금 계좌와 유사하며 전화 이체 서비스를 기반으로 개발되었다. 자동이체업무가 발전하면 예금자는 동시에 은행에 두 개의 계좌, 즉 저축계좌와 당좌 계좌를 개설할 수 있다. 은행은 예금자가 발행한 수표를 받고, 지불이 필요할 때 즉시 저축계좌에서 당좌 예금 계좌로 돈을 이체하고, 자동이체는 수표의 돈을 즉시 지불할 수 있다.

7. 교환 예금:

스왑 예금이란 고객이 예금할 때 손에 들고 있는 화폐를 자신이 선택한 외화로 환전하여 외화 정기 예금으로 은행에 예금하는 것을 말합니다. 만기가 되면, 고객은 외화 예금을 본 이자와 함께 본화폐로 환환환한 후 인출한다. 예금 기한은 한 달부터 1 년까지 다양하다.