운영 역량을 더욱 향상시키기 위해 위험 경고 및 회계 관리팀의 업무 메커니즘을 개선하는 방법

중앙은행의 회계관리 개혁이 지속적으로 심화되면서 이러한 발전 추세에 적응하기 위해 사후 감독의 초점을 규정 준수 감독에서 위험 감독으로 전환하는 것이 불가피해졌습니다. 지점 사후 감독 센터는 적극적으로 탐색하고 혁신하기 위해 노력하며 위험 예방을 사후 감독의 중심 목표로 삼고 위험 조기 경보 메커니즘 시스템을 개선하며 위험 예방에 중점을 둔 사후 감독 작업 모델을 적극적으로 만듭니다. 위험 식별, 모니터링 및 분석, 종합 평가, 조기 경고 메시지, 감독 및 시정 이와 같은 일련의 작업은 사전 이벤트 및 이벤트 중 감독과 사후 이벤트 감독의 결합을 달성하고 감독 단계를 촉진했습니다. 이벤트 후 감독 작업을 심화하고 위험을 효과적으로 예방했습니다.

1 미래 지향적인 감독을 달성하기 위한 완전한 메커니즘을 확립

Hengshui 관할권의 회계 부서를 더욱 홍보하여 ​​내부 통제 시스템을 개선하고, 회계 운영을 표준화하고, 품질을 개선합니다. 위험 역량 측면에서 헝수이 지점 사후 감독 센터는 관련 시스템과 자체 기반을 바탕으로 완전한 내용, 명확한 수준 및 효율성을 갖춘 회계 위험 감독, 분석 및 조기 경고 메커니즘을 적극적으로 구축합니다. 실제 조건. 회계품질 및 자본안전에 미치는 영향 정도를 바탕으로 업무상 오류 및 감독 시 발견된 문제점을 분석하고, 기존 리스크를 분류·요약하여 심각도에 따라 분석·평가하여 감독 대상기관에 신속히 보고하는 업무를 수행하고 있습니다. 위험경고통지'는 빨간불을 켜고 신호를 보내고, 내부관리 및 위험통제를 개선하기 위한 조치와 제안을 제안하고, 감독대상자에게 주요통제를 이행하도록 촉구하며, 사건후 감독센터의 감독의미를 확대한다. . 오류위험 분류에 따라 사후관리자는 회계처리상의 하자를 적발하고, 내부통제시스템의 허점을 찾아내고, 위험상황을 연구하고, 예방의 초점을 결정하고, 대응조치를 제안하고, 해당 책임을 명확히 하고, 식별을 실현한다. , 위험 상황에 대한 분석 및 조기 경고를 통해 시스템 개선, 운영 표준화, 오류 제거 및 위험 통제를 달성합니다.

2 감독 업무 표준화를 위한 시스템 분석

헝수이 지점 행사 후 감독 센터는 행사 후 감독의 정보 자원 이점을 최대한 활용하고 분석 및 보고 시스템을 강화합니다. 결함 및 평가 공개를 극대화합니다. 위험은 감독 대상 개체의 일일 회계 동작을 규제합니다.

첫째, 감독자는 적시에 감독 상황을 체계적으로 분석한다. 월별, 분기별로 감독 상황을 통계적으로 분석하고 오류의 유형, 원인 및 위험을 면밀히 분석하고 관할권 전체의 회계 품질에 대해 보고하며 유사한 오류를 예방하기 위한 목표 조치를 제시하고 감독 대상에 대한 주의를 촉구합니다. 주요 부분과 주요 위험 지점을 안내합니다. 두 번째는 감독 대상자의 내부통제 메커니즘의 작동을 과학적으로 분석하는 것이다. 업무 프로세스에 대한 분석 및 연구를 통해 감독이 필요한 잠재적 위험 지점을 발굴하고, 이러한 위험 지점을 위험 발생 확률, 위험 예방의 어려움, 위험으로 인한 손실 심각도 등의 지표에 따라 감독합니다. 원인이 될 수 있습니다. 위험 신호가 민감하게 접촉되면 감독 대상인에게 즉시 메시지가 표시되고 이를 해결하기 위한 효과적인 조치를 취하도록 촉구됩니다.

업무상 발생할 수 있는 숨겨진 위험이나 잠재적인 위험을 발굴 및 식별하고, 발생할 수 있는 손실을 예측 및 분석하여 좋은 결과를 얻었습니다.

3 감독 업무 제도화를 위한 종합 평가

리스크 관리 업무에 있어서 사후관리 센터는 리스크 정보 수집에만 중점을 두는 것이 아니라, 위험 지표 평가. 우리는 정기적인 평가 방법을 채택하여 주간 평가, 월간 커뮤니케이션, 분기별 보고를 수행하여 사후 감독 및 위험 경고 작업을 강화했습니다.

첫 번째는 주간평가이다. 감독자는 감독 후 일상 업무에서 예방 및 통제 가능한 위험, 즉 직원의 자질과 다양한 사업 연계의 운영 오류로 인해 발생하는 위험에 중점을 두고 감독 위험을 매주 검토합니다. 이러한 유형의 위험은 기본적으로 일반 위험입니다. 예를 들어 증서에 개인 인감 및 첨부 스탬프가 누락되어 있으며, 회계 증서가 어수선하고, 필기가 불명확하고, 중복되고, 흐릿하며, 증서에 항목이 없고, 첨부 파일이 불완전합니다. 자금의 보안에 큰 영향을 미치지 않으며, 예상되는 손실의 결과가 명확하지 않으며, 감독자의 주간 중앙 집중식 검토를 통해 통제 가능한 범위 내에서 위험을 통제할 수 있습니다. 그러나 이러한 위험은 회계의 질에 큰 영향을 미치며, 감독자는 현 기간 내의 기본 위험을 요약하고 운영자에게 과실로 인한 오류를 방지하기 위해 높은 수준의 경계와 책임을 유지하도록 즉시 상기시켜야 합니다.

두 번째는 월간 소통이다. 위험 관리 경험 교환을 위한 학습 및 토론 활동은 감독자가 한 달 동안 자신의 감독 작업을 종합적으로 요약하고 모든 사람이 배우고 공유할 수 있도록 위험 예방에 대한 자신의 경험을 공유합니다. 토론과 교류 과정에서 감독자들은 발견된 더 심각한 의심이나 자금 보안에 영향을 미칠 수 있는 위험을 공동으로 분류, 식별, 검증하고 종합적으로 평가하고 감독 대상자에게 올바른 위험 경고 및 예방 제안을 제시했습니다. 목표 경험과 관행이 확인되고 장려되어야 합니다.

세 번째는 분기별 보고입니다. 사후 감독 담당자는 분기마다 위험 이전 보고서 형식으로 업무 위반에 대한 운영 위험을 회계 위험 감독, 분석 및 조기 경고 선도 그룹에 이관하여 평가 및 검토를 수행해야 합니다. 다양한 경영관리 요구사항을 바탕으로 내부통제 평가기준을 마련하고, 감독 대상의 위험 예방 업무의 포괄성, 적시성, 장기적 효율성을 객관적이고 정확하게 판단하고 평가하며, 규정에 따라 감독 및 시정 의견을 제공합니다. 규칙과 규정 이행의 문제와 허점.

이로써 사후관리에 대한 제도적 관리 수준이 향상되었습니다.

4 과학적인 감독을 위한 혁신적인 방법 과거의 단순한 회계자료 검토를 사전예방 및 위험해결로 전환하고, 사후 감독 및 위험 평가는 과학적 트랙에서 수행됩니다.

첫 번째는 기본적인 오류 점검부터 시작하여 위험한 오류 제거를 목표로 조기 경고 메커니즘을 강화하는 것입니다. 사후관리센터는 일정 기간 동안 발생한 오류를 분류, 요약, 분석, 평가하고, 사업 운영상의 허점과 숨겨진 위험을 심층적으로 분석하고, 오류 상황에 따른 개선 제안 및 예방 조치를 제시합니다. , 결과를 보고합니다. 감독 대상자에게 피드백을 주어 위험 예방에 대한 인식을 제고하도록 독려합니다.

두 번째는 현장 감독과 조사 및 분석을 결합하는 것입니다. 우리는 현장 감독 방법을 바탕으로 심층적인 풀뿌리 조사 방법을 채택하고 정기적으로 감독 부서에 심층적으로 들어가서 상황을 조사하고 이해하며 현장 감독 중에 발견된 문제를 기반으로 현장 검증을 수행합니다. 잠재적 위험 및 위험에 대한 현장 지침을 제공하고 위험 소스 통제에 대한 감독을 강화합니다. 우리는 대면 커뮤니케이션을 통해 운영 허점을 메우고 숨겨진 위험을 해결하는 방법을 적극적으로 모색하여 감독 대상이 위험을 엄격히 예방하는 것의 중요성을 충분히 인식하고 비즈니스 운영 행동을 더욱 표준화할 수 있도록 합니다.

세 번째는 현장 감독과 이념 예방을 결합하는 것이다. 시스템 구축과 업무 프로세스는 물론, 임직원의 이념, 윤리적 행동, 책임감 등 다양한 측면에서 리스크가 발생합니다. 행사 후 감독은 기술적 운영 위험을 예방할 뿐만 아니라 언제든지 중요 인사의 이념적 동향에 주의를 기울이고 기질의 변화를 이해하며 이념적, 도덕적 위험을 예방해야 합니다. 다양한 예방행동 분석 및 개선을 통해 새로운 능동적 예방모델을 구축하고, 전방위적, 3차원적 사후관리와 사전·사고 중 감시를 결합한 새로운 사후관리 모델이 진정한 의미를 갖는다. 깨달았다. 관리의 모든 측면에 초점을 맞춘 이벤트 후 감독 작업의 새로운 패턴을 형성합니다.

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