개인 감사 작업 계획 7 편

개인감사업무계획편 1

1, 지도사상 < P > 둘째, 업무목표 < P > 는 당위, 이사가 제시한 그룹 2xx 년 경제업무목표를 중심으로 그룹 이사회가 부여한 책임을 성실히 이행하고 재무수지의 진실, 합법적, 효과를 전면적으로 감독하며 중점 분야, 중점 항목, 중점 자금 및 중점 링크를 강조하며 관념을 새롭게 하고, 혁신 매커니즘을 더하고 있다. 내부 감사의 업무 중심 종사 후 수사에서 프로세스 통제로,' 감독 촉진 과정', 통치, 메커니즘, 제도 차원에서 문제를 밝히고, 건의를 하고, 기업 경영 관리를 개선하고, 기업의 지속 가능한 발전 능력을 제고하는 데 더욱 신경을 쓴다. < P > 셋째, 업무 조치 < P > (1) 감독을 심화시키고 감사 평가 기능을 더욱 강화하여 자원 구성 및 사용의 규정 준수 및 효율성을 입증합니다. < P > 감사의 근본 임무는 각 기업의 비즈니스 전략과 그룹의 전반적인 전략의 일관성을 공동으로 보장하고, 그룹 발전 전략의 요구 사항에 따라 자원을 계획하고 분배하여 그룹 전략의 틀 아래 자원의 구성을 보장하는 것입니다. 그 중에서도 감사는 감독 기능을 충분히 발휘해야 하며, 감독의 깊이와 폭에 힘쓰고, 기업 전략에서 제정한 일관성과 자원 활용의 준수성과 효율성을 효과적으로 평가하고, 그룹 전략에서 벗어난 경영 행위가 있는지, 비준수 점유 자원이 있는지, 자원의 유휴, 낭비 등이 있는지 등을 효과적으로 평가해야 한다. 합법적인 감사 감독을 통해 그룹 자원을 촉진해야 한다. < P > (b) 초점을 강조하고 특별 감사를 더욱 강화하십시오.

2xx 년, 그룹 감사부는 일반 감사 업무 전개를 바탕으로 다음과 같은 방면의 특별 감사 업무를 목표로 중점적으로 전개하며 두 가지 목표를 달성하고자 합니다. < P > 1 은 감사를 통해 문제를 발견하고, 문제를 분석하고, 문제를 해결하고, 기업 관리 수준을 향상시키고, 기업의 자기 개선을 촉진하는 것입니다.

두 번째는 효과적인 홍보 및 활용을 위해 관행을 요약하는 것입니다.

1, 프로세스 감사 관리 < P > 관리 프로세스의 합리성, 과학, 건전성 및 규범은 한 기업의 운영이 원활하고 효율적인지 여부를 결정하고 기업의 각종 위험을 크게 피할 수 있도록 합니다. 예를 들어, 재무 운영 관리 프로세스를 개선하면 특정 재무 위험을 피할 수 있고, 완벽한 투자 결정 프로세스를 통해 특정 투자 실수의 위험을 피할 수 있으며, 완벽한 생산 관리 프로세스를 통해 특정 제품 품질 위험을 피할 수 있습니다. 관리 프로세스 감사는 각 엔터프라이즈 관리 프로세스의 건전성 여부를 확인하는 데 중점을 둡니다. 특히 각 주요 결정이 필요한 논의 및 승인 절차를 거쳤는지 확인하는 데 중점을 둡니다. 절차를 밟는 것은 규칙을 지키는 것이다. 규칙을 지켜야 위험의 발생을 제한적으로 통제할 수 있다.

2, 투자 이익 감사. < P > 투자 확장은 기업 발전의 보편적인 모델이자 그룹이 현재 빠르게 성장하고 있는 중요한 방법이다. 그러나 투자 실수도 기업에 * 성위기를 가져올 수 있어 기업 경영 관리의 위험이기도 하다. 투자 효과를 감사하는 것은 투자 인수 프로젝트의 발견과 선택부터 평가 논증, 심사 결정 승인, 건설 생산, 구조 조정 통합, 생산 효율과 예상 이익의 비교 차이, 차이 발생 원인 등에 이르기까지 투자 활동을 전방위적으로 추적하는 것이다. 투자 효과 감사의 초점은 투자 관리 문제를 파악하는 데 있을 뿐만 아니라 그룹 투자 관리의 풍부한 실천이 * * * 즐길 수 있는 무형자산이 될 수 있도록 총화와 보급 실천도 중시해야 한다.

3, 조달 공급망 감사. < P > 구매 공급망 관리는 기업 가치 창출의 중요한 부분이자 기업 비용 관리의 중요한 부분이자 기업 이익이 중요한 부분입니다. 구매 공급망 관리 수준은 기업 경영의 비용 효율성에 직접적인 영향을 미칠 수 있다. 구매 관리의 부재는 기업에 큰 손실을 초래할 수 있으며, 심지어 기업에 중대한 경영 위험을 초래할 수도 있다. 따라서 구매 공급망 관리를 중시하고 강화하는 < P > 는 기업 내부 통제의 핵심 노드입니다. 구매 공급망 관리를 감사하는 목적은 기업이 구매 공급망 관리 제도를 개선하고, 구매인의 행동 규범을 규범화하고, 구매 공급 활동에 대한 문서 기록을 개선하여 구매 공급 관리를 보다 효율적이고 효율적으로 하기 위한 것입니다. < P > (3) 사고 업데이트, 감사 컨설팅 및 서비스 기능 강화, 감독 지원, 기업 운영 효율성 및 효율성 향상 < P > 그룹 감사부는 각 감사인이 감사 과정에서 전통적인 감사 이념을 포기하고, 시대와 함께 전진하고, 감사 이론 연구와 감사 방법 혁신을 강화하고, 내부 감사 기능을 단순한 감독에서 감독, 서비스, 재전환으로 추진해야 한다고 요구했다. 서비스 기업, 기업 관리 수준 향상을 중요한 업무 내용으로 삼다. < P > 첫째, 감사 발견 및 감사 평가를 통해 기업들이 위험 인식을 높이고, 잠재적 위험을 적시에 식별하고, 위험 발생을 효과적으로 방지하고, 건전한 위험 통제 메커니즘을 수립할 수 있도록 지원합니다. < P > 두 번째는 감사 테스트를 통해 기업들이 프로세스 리엔지니어링에 대한 인식을 높이고 프로세스 개발 과정에서 길고 비효율적인 문제를 적시에 파악하여 프로세스 운영 효율성을 높일 수 있도록 지원하는 것입니다. < P > 셋째, 감사 요약 관행을 통해 기업들이 프로젝트 운영에 대한 시행착오를 줄이고 기회 비용에 대한 투자를 줄일 수 있도록 지원합니다. < P > (4) 감사업무 규범성을 더욱 강화하고 감사업무의 질을 높이기 위한 장립제를 건립한다. < P > 일련의 감사제도가 발표됨에 따라 그룹 감사작업은 제도화, 규범화' 의 발전 길로 접어들면서 제도의 명확한 예방메커니즘, 감독 메커니즘, 오류 수정 메커니즘을 통해 < P > 는 제도를 통해 감사실무를 지도하고, 감사 효율을 높이고, 감사의 질을 보장하는 것이다. < P > 둘째, 제도로 감사행위와 결과를 관리하고, 책임을 명확히 하고, 전후를 징벌한 후 감사 결과의 실행과 감사 성과의 효과적인 전환을 보장하는 것이다.

2x 년 그룹 감사부는 감사 업무 프로세스를 더욱 정리하여 통제와 위험 지향을 하고, 감독 과정에서 힘을 기울이고, 예방 과정에서 노력을 기울이고, 새로운 영역에서 감사의 집행 규칙을 지속적으로 개선하여 감사 효과를 높일 것이다. < P > 개인감사업무계획편 2

1, 내부감사업무목표 < P > 는 그룹 2xx 년 발전 방향과 경영목표를 중심으로 회장이 부여한 책임을 성실히 이행하고 감사평가기능을 더욱 강화하며 그룹 자원 사용의 규정 준수 및 수익성을 실감하고 있다. 감사감독으로 과정통제를 촉진하고, 그룹 경영 및 제도 차원에서 경험을 총결하고, 문제를 찾고, 건의를 하고, 감독, 서비스를 병행하며, 기업 경영 관리 수준을 개선하고, 그룹 자원을 합리적으로 활용하고, 자산 효율을 높이는 데 도움을 준다.

둘째, 내부 감사의 주요 내용

1, 재무 제표 감사. 기업 재무 월보 연보 감사와 함께 그룹 연간 예산에 맞춰 계획 실행 결과를 추적하고 회계 증명서 및 재무 자료에 따라 재무수지의 진실성과 완전성을 검토하여 기업 경영 실제를 적시에 반영합니다.

2, 자금 사용 감사. 그룹 자금 관리와 함께 회계 증명서와 재무 자료를 통해 기업 자금 사용의 안전, 규정 준수 및 혜택을 검토합니다.

3, 프로세스 감사 관리 주로 재무운영 절차, 재정직 제약, 재무제도 집행 등에 대한 합리적 보완, 과학적 규범. 기업 운영의 원활함과 효율성을 보장하고 위험을 방지하고 피하다.

4, 프로젝트 및 조달 계약 감사. 프로젝트 계약 예산 지불 및 조달 관리 감사, 기업이 프로젝트 관리 조달 관리를 더욱 개선하고, 관련 행동 규범을 규범화하고, 엔지니어링 프로젝트, 조달 활동 기록을 개선하고, 엔지니어링 프로젝트, 조달 관리의 효율성을 높일 수 있도록 합니다.

5, 투자 및 기타 감사. 그룹의 필요와 회장의 요구에 따라 임시 특별 감사를 실시하다. 투자 활동에 대한 사후 추적, 생산효율과 기대효과 비교, 투자 결과 비교 분석, 경험 요약. < P > 3, 구체적인 구현 계획

1, 전문 내심에서 구체적인 경험이 부족하기 때문에, 위의 아이디어는 주로 재무관리라는 선을 중심으로 진행되며, 기존 관리에 대해 어느 정도 보완과 보완을 한다.

2, 구체적인 작업은 주로 위 1 ~ 3 개, 4 ~ 5 개 항목은 그룹 요구 사항에 따라 적시에 삽입된다.

3, 1 분기는 재무연말 결산과 결합해 감사 검사 기업 자금 사용 관리, 재고 관리 감사 검사에 중점을 두었다.

4, 2 분기는 재무연보와 소득세환산감사와 결합해 기업 재무수지, 회계증명서 등 감사에 중점을 두었다.

5, 3 분기 중점: 2xx 년 상반기 기업 재무 회계 및 관리, 자금 사용 관리 등

6, 4 분기 중점: 2xx 년 기업 경영 데이터 재무수지 등 감사확인과 함께 그룹 경영 실적 분석 평가 및 내년 경영 예산 제정을 위한 참고 근거를 제공한다.

7, 위의 감사와 결합해 기업 재무 운영 절차, 직무 제한, 재무제도 집행 상황을 꿰뚫어 부족한 점에 대한 시정 건의를 한다. 상반기 중점, 그룹 카드 운영 관리, 특별 판매 관리 등.

8, 1 분기 구체적 안배: 설 전 기업 재무가 바쁘다는 점을 감안하면 감사업무의 개시절 전에 그룹 직속 회사부터 시작하며, 이에 상응하는 감사 프로세스 설계, 빗질 및 시행을 고려해 소속사에 쉽게 적용할 수 있도록 하고, 앞으로 그룹 감사를 지속적으로 규범화할 수 있도록 기초적인 준비도 할 예정이다.

9, 매월 2 일까지 지난달 감사 업무 보고서를 제출하여 지도자의 지시를 받다. < P > 개인감사업무계획편 3

우리 국의 감사업무는 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 우리 현 경제사회 발전 대국과 현위, 정부의 중심 업무를 둘러싸고 전 현 경제사회의 좋고 빠른 발전을 위해 중점 분야, 중점 자금, 중점 부문에 대한 감사를 지속적으로 강화하고 법에 따라 감사감독 의무를 이행하고 있다. 적극적으로 탐구, 감사' 면역' 기능을 발휘하여 감사의 질과 업무 수준을 더욱 향상시키고 우리 현의 과학 발전과 사회 조화에 더 큰 공헌을 하였다. 상급감사기관의 배치와 현위 정부의 안배에 따라 우리 현 감사업무의 실제 _ _ 년 감사업무에 대해 다음과 같은 안배를 하였다. < P > (1) 재정감사 업무 심화 < P > 재정감사는 국가감사기관의 기본 의무이자 영원한 주제이며, 정부의 기능부문으로서 우리는 감사기능 역할을 충분히 발휘해야 한다. 현재의 재정 감사 목표는 재정수지의 진실성과 합법성을 바탕으로 지출 감사에 중점을 두고 재정자금 지출과 사용의 효과, 효율성을 감사하고 재정권력의 감독 제한 메커니즘을 더욱 보완하고 각 부처가 법에 따라 의무를 이행하도록 촉진하고 예산 관리를 규범하며 재정자금 사용 효율을 높이고 공공 * * * 재정체제 수립을 지속적으로 개선하는 것이다. 재정예산 집행에 대한 감독을 강화하고, 감사 범위를 확대하고, 본급 재정예산 감사와 확장 감사상 < P > 의 결합을 견지하며, 재정수입 납부 임무와 재정자금을 사용하는 모든 단위는 감사 범위에 포함되어야 한다. 재정감사의 깊이와 폭을 확보하다. 부서 예산, 정부 조달,' 수지 두 선', 정부 비세소득, 이체 지불 등 재정개혁 조치 집행 상황 감사를 강화해야 한다. 재정 감사를 지속적으로 심화시킴으로써, 특히 지방세, 토지, 농전 등 큰 재정 상납임무가 있는 여러 기관과 일부 사용 재정자금 액수가 큰 단위의 추적, 확장 감사를 통해 문제를 더 자세히 찾아내 찾아내 찾아내 찾아내야 하며, 감사법 집행의 위력을 강화하고, 중대한 위법 위반 문제와 경제사건에 대한 조사력을 강화하고, 감사법 집행 효과를 중시하고, 추적감독을 강화하고, 시정과 시정을 촉진해야 한다. < P > (2) 정부 투자 건설 프로젝트 감사 강화 < P > 우리나라 국민경제가 급속히 발전하면서 국가 재정에 대한 공공 * * * 분야의 고정자산 투자 규모가 커지면서 정부 투자 건설 프로젝트의 경제성, 효율성 및 수익성이 전 사회에 보편적인 관심사가 되고 있다. 정부 투자 건설 프로젝트의 감사는 건설 자금의 사용을 규범화하고, 건설 프로젝트 관리를 강화하고, 건설 시장 질서를 정비하고, 투자 효과를 높이는 데 적극적인 역할을 했다. 우리는 정부 투자 프로젝트 감사의 새로운 방법을 적극적으로 탐구하고, 국가감사기관 위주, 사회감사, 내부감사참여의 업무 구도를 지속적으로 보완하고, 국가감사의 직능적 우세, 사회감사의 전문적 우세, 내부 감사의 정보적 우세, 감사력을 높이고, 업무 효율을 높이고, 일년 내내 농업종합빌딩, 고군박물관, 현병원 외래빌딩 등 _ _ × 개 투자감사사업을 완성해야 한다. < P > (3) 경제책임감사 < P > 경제책임감사업무를 꾸준히 추진하는 것은 간부 감독 관리를 강화하고, 근원에서 부패를 예방하고 다스리며, 당풍염정 건설을 촉진하고, 경제사회의 건강한 발전을 보장하는 데 매우 중요한 역할을 한다. _ _ 년 우리 국은 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ "적극적이고, 힘써 행동하고, 품질을 높이고, 위험을 방지한다" 는 원칙을 견지하고, 경제결정권, 정책집행권, 경제관리권, 자금분배권 감독을 경제책임감사의 두드러진 위치에 두어야 한다. 감사 책임자가 임기 중 단위의 재정재정수지, 고정자산 증감, 채권부채 증감, 중대 경제활동에 대한 감사분석을 통해 감사지도자가 져야 할 주관책임과 직접책임을 중점적으로 구분해야 한다. < P > 경제책임감사결과의 이용을 촉진하고 지도간부의 경제책임을 더욱 과학적으로 평가하려고 노력하다. 경제적 책임 감사의 형태를 지속적으로 풍요롭게 하고 보완하며, 임임 및 퇴임 감사를 계속하고, 임전 감사를 탐구하고, 세 가지 감사 형태를 유기적으로 결합한다. 경제적 책임 감사를 꾸준히 추진함으로써 권력에 대한 제약과 감독을 강화하고, 지도 간부의 청렴하고 자율적인 발전을 촉진하고, 사회의 조화로운 발전을 더욱 촉진해야 한다. 올해 우리는 현 임기 경제책임지도팀의 계획과 현위 조직부의 위탁에 따라 해진, 사법국, 발전개혁국, 교통국 등 _ _ × 단위의 주요 리더십에 대해 경제책임감사를 실시할 예정이다. < P > 개인감사업무계획편 4

1, 지도사상.

2xx 년 내부 감사 작업은 그룹 회사 발전 목표를 중심으로' 감독 촉진 거버넌스' 라는 감사 이념을 확고히 하고' 그룹 센터, 중점, 진실 실무' 를 둘러싼 업무 방침을 고수하고, 각 항목의 내부 감사 규칙 제도를 수립, 건전하게 하고, 내부 감사 업무를 효과적으로 전개하며, 내부 감사 업무의 질을 보장할 것이다.