위험 관리 사례 연구 패러다임 (2)

중국 해양석유자보회사 기업 리스크 관리 혁신 및 사례 연구.

자보회사는 기업의 리스크 관리 혁신을 위한 중요한 도구로서 국제적으로 광범위하게 응용되고 있다. 국제연구기구와 자보회사가 자보회사 발전에 대한 대량의 연구에 비해 우리 기업은 자보회사를 설립하고 운용하여 위험관리를 하는 연구가 매우 부족하다. 자보회사의 업계 데이터, 실천 경험 등 관련 정보가 부족하기 때문에 국내 연구는 주로 기초이론의 서술에 머물러 있고, 실천과의 결합이 부족하기 때문에 깊이 들어갈 수 없다. 이 글은 중국 유일의 기업인 중해석유보험주식유한회사의 실제 사례와 결합해 기업이 어떻게 자보회사를 이용해 위험관리를 할 수 있는지를 분석할 예정이다.

I. 위험 관리 및 자기 보호 회사

기업의 생산 경영은 많은 불확실성으로 인해 위험이 있다. 즉 경영 성과에 불확실성이 있다는 것이다. 이러한 위험은 기업 생산 경영의 각 부분과 과정에 광범위하게 분포되어 있다. 기업 위험 관리에는 위험 식별, 평가, 예방 및 통제가 포함되어야 하며 이러한 위험을 방지하는 개념, 조치 및 행동의 모음입니다. 아시아위험관리협회 (AARCM) 의 정의에 따르면 기업위험관리는 기업이 조직의 전반적인 이익 실현을 보장하고 촉진하기 위해 다양한 불확실성의 결과를 예상 수용 범위 내에서 통제할 수 있는 방법과 절차다.

일반적으로 위험 관리에는 회피, 이전, 감소, 보존 및 활용의 다섯 가지 방법이 있습니다. 위험 관리 과정에서 외부 위험 이전 모델이 기업 위험 관리의 요구를 충족시키지 못하거나 완전히 충족시킬 수 없는 경우 기업은 자체 보호를 추구합니다. 즉, 기업 자체가 기존 보험 없이 위험을 통제하고 이전할 수 있습니다. 자기 보호의 방법에는 여러 가지가 있는데, 여기에는 모든 위험을 스스로 남겨두고, 위험기금을 설립하고, 위험준비금을 인출하고, 안배하는 것이 포함됩니까? 주주 정책? , 위험 금융 및 자기 보호 회사 설립. 이 가운데 자보회사는 상업보험회사를 설립해 기업위험관리를 위해 봉사함으로써 실전에서 기업에 환영을 받았다.

자보회사란 비보험회사가 소유한 진정한 보험이나 재보험회사로, 주요 업무는 그 모회사나 계열사의 위험을 보증하거나 재보험하는 것이다. 자보회사는 기업 리스크 관리 혁신에서 발생하는 전형적인 비전통적 위험 이전 도구로서 대체 위험 이전 (ART) 이라고 합니다. 자보회사의 출현은 기업의 전통적인 위험 이전 모델을 바꾸었다 (그림 1 참조).

자보회사와 국제보험시장과의 직접적인 접촉을 통해 모회사의 위험이전 전략을 더 잘 실시할 수 있다. 자보회사도 이 위험이전 과정에 참여하여 보험소득과 보험료 현금 수입을 포함한 수익을 얻는다.

물론 자보회사가 모든 기업에 적용되는 것은 아니다. 일반적으로 자보회사의 설립과 운영은 위험단위가 대량의 법칙에 부합하는지, 보험료 규모가 운영비용을 충족시키기에 충분한지, 기업 내외 환경이 성숙한지 여부를 고려해야 한다.

둘째, 글로벌 자기 보호 회사의 발전

세계 최초의 자보회사인 봉황보험회사는 18 세기 중엽에 설립되었다. 1920 년대에 일부 대형 다국적 기업들이 자보회사를 설립하기 시작했다. 2004 년까지 글로벌 자보회사는 4800 여 개, 보험료 규모는 560 억 달러에 달했다. 자보회사 업계는 이미 매우 성숙한 업종 분야가 되었으며, 그 주요 분포는 표 1 에 나와 있다.

전 세계 500 대 기업의 80% 가 자보회사를 보유하고 있다. 자보회사를 설립한 유명 회사도 세계 각지에 분포되어 있다. 표 2 에는 세계에서 자보회사를 설립한 주요 모회사가 나와 있다. 게다가, 많은 조직, 협회, 체인업체들이 모두 자보회사를 설립했다.

셋째, 자기 보호 회사의 역할

자보회사는 기업의 실제 운영에서 매우 중요한 역할을 하는데, 주로 다음과 같은 방면에서 나타난다.

1. 기업이 보험 시장에 직접 접근하는 전문 채널

자기 보호 회사의 역할은 매우 특별합니다. 한편으로는 그룹 리스크 관리 전략을 실시하는 도구이자 상업보험회사이기도 하다. 모그룹 (비보험 기업) 과 상업보험시장 사이에는 * * * 관계로 교집합이 생겼다 (그림 2 참조).

자보회사가 시장에 존재한 지 이미 여러 해가 되었기 때문에 상업보험시장, 특히 전문 재보험회사에 친숙하고 받아들여지기 쉽다. 자보회사는 상업보험시장에 직접 접촉한 후 처음으로 보험시장의 최신 동향과 정보를 얻을 수 있어 기업이 적절한 위험관리 전략을 수립하는 데 매우 중요하다. 사실, 많은 자보회사의 관리 컨설팅 회사들은 매년 말 시장 상황과 기업 경영 상황에 대한 위험 관리 전략 제안서를 작성하여 자보회사의 모회사에 보고한다.

2. 글로벌 리스크 관리 도구

한 기업, 특히 다국적 그룹의 경우, 자보회사는 글로벌 리스크 관리에서 매우 중요한 역할을 하며, 주로 두 가지 측면에 나타난다.

첫 번째 방법은 지역마다, 국가마다 프로젝트에 대한 전반적인 보험 마련을 하고 위험 관리에 참여하는 것이다. 두 번째 방법은 기업이 제정한 글로벌 리스크 관리 전략을 실현하는 것이다. 전 세계 여러 나라와 지역에 프로젝트가 있는 다국적 기업으로서 기업들은 이러한 프로젝트에 대한 보험을 마련할 때 각국의 보험 규제와 법률의 제약을 받는다. 자보회사는 재보험 회사로서 투자 프로젝트의 위험 관리에 적절히 참여하고 위험 이전 전략 및 프로젝트 운영 정보를 이해할 수 있습니다.

3. 모회사의 보험료 비용 절감

자보회사의 참여는 상업보험회사에 지급되는 커미션 지출을 줄일 수 있고, 국제재보험시장과의 협상을 통해 유리한 재보험 조건을 얻을 수 있어 재보험보험료 지출과 모회사그룹의 전체 보험료 비용을 낮출 수 있다.

자보회사가 직접 보험증서를 낼 수 있다면 상업보험회사에 지불하는 관리비용을 줄일 수 있다. 일반적으로 자보회사의 관리비용은 총 보험료의 20% 를 초과하지 않습니다. 즉, 보험료의 80% 를 실제 배상 비용에 사용할 수 있습니다.

자보회사가 직접 보험증서를 낼 수 없다면 장기적이고 안정적인 재보험 배치 채널을 이용하여 전통보험회사와의 협상 능력을 높이고 수수료를 낮춰 마찰비용을 낮출 수 있다.

4. 위험 준비금 기금 설립

모회사는 자보회사를 통해 장기 위험 준비금을 마련하여 장기 위험에 대처할 수 있다. 상업보험회사도 위험준비금을 마련하지만 한 회사의 위험을 담보하지 않기 때문에 위험기금이 그 회사에 사용된 위험을 보장할 수 있는 것은 아니다. 자보회사가 모회사의 위험을 담보하면 위험준비금 사용 채널의 전문화를 보장하고 빠르고 편리하게 할 수 있다. 이런 위험준비금은 위험준비금이나 누적 이익으로 나타낼 수 있다. 내부 보장 기금의 설립과 비교해, 이것은 모회사 체계에서 옮겨진, 상업적으로 합리적으로 존재하는 진금과 은으로, 언제든지 가능한 손실을 보충하는 데 사용될 수 있다.

5. 더 큰 보험능력을 얻다

자보회사는 모회사의 보험에 새로운 보험능력을 제공하여 모회사가 위험 이전의 폭과 깊이를 증가시켰다.

자보회사의 보험능력은 투자자본의 제한을 받지만, 자보회사의 보험정책은 상업보험회사보다 느슨하며, 자보회사의 많은 관리회사들은 서로 다른 유형의 재보험 마련을 통해 그 보험능력을 충분히 활용하고 있다. 예를 들어, 홍콩 자보회사의 규제 당국은 단일 최대 위험 단위가 순자산의 65,438+05% 를 초과하지 않도록 요구하고 있습니다. 이 요구 사항을 충족한다는 전제하에 중국 해유 자보회사는 모회사의 여러 보험 항목을 배정할 수 있다.

6. 상업 보험 주기가 기업 보험료 비용의 변동에 미치는 영향을 줄입니다.

보험료율의 높낮이는 보험 표지의 위험을 반영할 수 있다. 보험료의 높낮이는 손실 기록과 시장 환경의 변화에 따라 규칙적이고 규칙적인 변동으로 순환을 형성한다. 따라서 기업들은 단순히 전통적인 보험 구매 방식을 사용하여 위험을 이전한다. 보험 비용은 반드시 변동될 수밖에 없다. 이는 한 기업에게 불리하다. 특히 상장회사에게는 더욱 그러하다. 자기 보호 회사의 참여는 이러한 변동을 효과적으로 줄일 수 있다. 자보회사는 일정한 위험을 담보하고, 이 부분의 인수 가격을 안정시켜 비용의 강성을 증가시켜 기업의 보험료 비용을 일정 범위 내에서 안정시킨다.

7. 모그룹의 수익성을 높이다.

자보회사는 보험 약정에 참여함으로써 커미션 수입, 보험료 수입 및 현금 수입을 얻는다. 자기 보호 회사는 국제 재보험 시장으로 위험을 이전하기 때문에 재보험 회사로부터 커미션 수입을 받습니다. 자류 모회사의 위험을 통해 상응하는 보험료 수입을 얻는다. 수입을 담보하는 현금 수입은 각종 투자 수단을 통해 얻은 것이다. 결론적으로, 자보회사의 커미션, 보험료 수입, 현금 수입은 결국 이윤을 형성하고 보고서뿐 아니라 모회사의 전체 수입 규모와 이익 수준에 반영된다.

8. 광범위한 위험 이전 조건을 얻습니다.

자산마다, 프로젝트마다, 지역마다, 국가마다 보험 조항도 다르고, 보험증권도 다를 수 있다. 그럼에도 불구하고 모회사는 자체 보호 회사의 글로벌 보험 계약을 통해 보유 부분의 위험을 이전하기 위한 보다 광범위하고 유연한 보장 조항을 제공할 수 있습니다. 예를 들어, A 회사는 자체 보호 회사의 보험 계약을 통해 6543 억 8 천만 달러의 한도를 가진 제 3 자 책임 보험 패키지를 구입했으며, 이 보증은 모회사가 자체 보호 회사를 통해 배정한 모든 항목에 적용됩니다. 새로 추가된 모든 보험은 자동으로 이 보장을 받을 수 있다.

9. 모회사가 상업보험 시장에서 이전할 수 없는 위험을 보장한다.

기업은 위험 관리 전략에 따라 원치 않는 위험을 상업 보험 시장으로 옮긴다. 하지만 일부 위험은 보장되지 않습니다. 시장에 이런 보험제품이 없거나 시장에서 제공할 수 있지만 필요한 보험료 비용이 회사가 원하거나 감당할 수 있는 한도를 초과하거나 시장에서 제공할 수 있지만 100% 의 보험능력 지원이 없거나 시장에서 이런 보험제품에 제공할 수 있는 보험능력이 불안정하거나 불안정하기 때문일 수 있습니다. 중국 해양석유공사 자보회사는 위험이전 과정에서 이와 비슷한 문제를 겪었는데, 이를테면 이를테면 이정분출통제보험과 우물 아래 공구보험 배치와 같은 문제가 발생했다. 자보회사는 이런 위험을 옮기는 과정에서 중요한 역할을 했는데, 보증이 있습니까? 보호받지 않습니까? 위험.

넷. 중국 해양 석유 자기 보호 회사 사례 연구

중국이 자보회사를 설립하는 속도는 다른 나라에 비해 훨씬 뒤떨어졌다. 중국은 자보회사에 대한 명확한 규정이 없다. 홍콩은 자보회사 등록지에서 가장 가까운 곳이다. 2000 년 8 월 중국 해양석유공사 (이하 약칭? 중국 중해유? ) 홍콩에 자보회사를 설립하다. 회사의 전체 이름은 무엇입니까? 중국 해양 석유 보험 유한 회사? (영어 이름 CNOOC Insurance Limited, 이하 CIL). CIL 의 초기 자본은 200 만 홍콩 달러로 홍콩에 자보회사를 설립하기 위한 최소 자본 요구 사항이다.

중국 해양석유본사는 중국에서 세 번째로 큰 석유회사이다. 다년간의 발전을 거쳐 해상 석유가스 탐사 개발, 전문 기술 서비스, 정유, 비료, 천연가스 및 발전, 종합 서비스, 금융 서비스 6 대 양성 상호 작용의 산업판이 형성되어 주업이 두드러지고 산업 체인이 완비된 종합 기업그룹이 되었다. 중국 해양석유가 종사하는 업종은 고위험 업종으로, 일반적으로 국제에너지보험시장에 보험을 마련하여 기업이 생산경영 과정에서 직면한 막대한 위험을 이전해야 한다. 기업은 매년 5 억원 정도의 보험료를 내야 하고, 기업 규모가 커지면서 보험료 수준이 계속 상승하고 있다.

CIL 설립 초기에는 보험능력이 낮기 때문에 상업보험시장이 제공하는 보험조건이 비교적 좋았고, 모회사 중국 해유의 일부 보험업무만을 위한 재보험, 커미션 부과, 자유보 비율만 작았다.

200 1 년? 9? 1 1? 사건이 발생한 후 국제 에너지 보험 시장의 인수 능력이 위축되었다 (표 3 참조). 중국 중해유는 다른 회사들과 마찬가지로 보험료 비용이 크게 늘었지만 보험액은 계속 줄어드는 국면에 직면해 있다. 공제액은 25 만 달러에서 654 만 38+0 만 달러로 인상되었고, 비율도 25% 올랐다. 특히 해상 시추의 유정 분출 통제 보험료는 피트 4 달러에서 피트 90 달러로 증가했다. 보험료 비용은 시추 총비용의 비율이 10% 로 훨씬 높습니까? 9? 1 1? 1% 에 대한 이전 레벨.

1. 시장 변화에 따라 위험 관리 전략 및 운영 전략을 조정합니다.

보험시장의 보험능력에 큰 변화가 일어나는 상황에서 중국 해양석유심시세는 자류위험을 재계산하고 보험시장의 변화에 따라 다음과 같은 위험관리 전략 조정을 했다.

1) 유전재산보험 항목의 경우 현재 공제 수준과 요율 수준에서 배상률이 크게 낮아져 CIL 은 자신의 보험능력에 따라 스스로 보유할 수 있다.

2) 시추 보험 프로젝트의 경우 시장 요율 수준이 회사가 감당할 수 있는 비용 범위를 훨씬 초과했기 때문에 이 위험은 보장되지 않습니다. 따라서 CIL 은 이러한 위험을 충분히 평가하는 데 있어 자신의 인수 능력에 따라 더 큰 비율의 위험을 보존하고 합리적인 수준의 보험료를 부과하여 장기 인수 전략을 통해 재해 위험의 영향을 줄일 수 있습니다.

3) 건설공사의 경우 위험이 높기 때문에 자보회사는 위험을 신중히 지켜야 한다.

4) 회사가 발전함에 따라 CIL 은 가능한 한 빨리 합자 프로젝트의 보험 약정에 참여하여 모회사의 글로벌 위험 관리 전략에 봉사해야 합니다.

모회사 리스크 관리 전략의 조정을 감안하여 CIL 도 자신의 경영 전략을 적절히 조정했다.

1)CIL 은 가능한 재보험 또는 위험 보유의 형태로 모회사의 프로젝트에 참여하여 모회사의 위험 관리를 위한 전문 플랫폼이 되었습니다.

2) 유전재산보험 사업의 경우 CIL 은 약간의 위험을 남겨두고 국제재보험 시장으로 이전하는 위험에 대해 일정 커미션을 받는다.

3) 건설 프로젝트의 경우 CIL 은 국제 재보험 시장에 소규모의 자유나 전액 재보험을 실시하는 것을 고려하며, 동시에 일정한 커미션을 받을 것이다.

4) 시추 보험 프로젝트의 경우 CIL 은 대부분의 위험을 보류하고 낮은 보험료를 부과한다. 동시에 배상 한도를 정해 대재 위험의 영향을 최소화했다.

5)CIL 은 중국 해양석유공사 대형협력사업의 보험준비에 참여해 보험료나 재보험 커미션을 받기 위해서가 아니라, 주로 CIL 을 통해 중국 해양석유본사의 전면위험관리체계에 이러한 항목의 보험안배를 포함시켰다. 중국 해양석유본사의 미래 글로벌 위험관리 전략과 보험계획을 준비하다.

6) 자보회사는 자신의 자원을 이용해 출단회사와 협상해 일반 보험회사가 보험 계약자에게 받는 10% ~ 20% 의 관리비를 약 5% 로 통제함으로써 회사의 보험료 비용을 낮춘다.

4 년 후 CIL 의 보험료 수입은 654.38+00 만 홍콩 달러에서 5 억 홍콩 달러로, 자본도 2 억 홍콩 달러로 증가했다. 자본이 증가함에 따라 CIL 의 인수 능력이 지속적으로 향상되어 모회사의 전략을 더욱 효과적으로 실시할 수 있습니다.

2. 외국 경험으로부터 배우고 전략과 관리를 중시하여 CIL 이 빠르게 발전하도록 합니다.

CIL 의 빠른 발전 경험을 요약하면 필자는 다음과 같은 이유가 있다고 생각한다.

(1) 중국 해양석유본사는 위험관리를 중시하며 CIL 설립을 위한 전략적 준비와 관리 기반을 제공한다.

중국 해양석유본사가 맡은 해상 가스전 탐사, 개발 및 생산 활동은 고위험 업종에 속한다. 설립 이래 중국 해양석유본사는 위험관리를 매우 중시하며 재산과 프로젝트에 대한 보험을 구매하여 위험을 이전한다. 기업 내에서 끊임없이 보완되는 위험관리 이념은 자보회사 설립을 위한 전략적 준비를 했다.

또한 1990 년대 초부터 회사는 전문 직위를 설립하고 위험 관리 전략을 시행하며 보험 업무를 실시할 수 있는 권한을 부여했습니다. 본 회사는 우리 회사의 위험 관리 전략과 보험 정책을 명확하게 정의하기 위해 전문적인 관리 규정을 제정하였다. 기능의 통일과 명료함은 또한 자보회사의 설립과 운영을 위한 조직과 관리의 기초를 제공한다.

(2) 외국 석유회사와의 장기 협력 역사는 중국 해양석유공사 자보회사 설립에 대한 본보기를 제공한다.

중국 해유 하스키는 1982 설립 이후 쉘, 영국 석유, 쉐브론, 단웬, 하스키, 아모코 등 국제 대형 석유회사와 합작했다. 협력에서 외국 석유회사는 관례에 따라 석유가스 탐사, 개발 및 생산 프로젝트에 대한 보험을 구입하고 석유 계약을 작성하자고 제안했다. 예를 들어 유전 재산은 반드시 보험에 가입해야 하고, 제 3 자 책임보험 구입을 요구하며, 배상액 5000 만 달러, 기름 오염 책임을 포함한다. 대외협력 과정에서 중국 해유는 점차 보험의 중요성을 인식하고 위험관리 이념에서 점차 국제와의 접목을 실현하였다. 또한 외국의 석유 회사들은 종종 자기 보호 회사를 이용하여 위험 관리를 하고 있으며, 파트너인 자기 보호 회사에 기꺼이 참여하고 있습니다. (윌리엄 셰익스피어, 「깨어링」, 「킹」, 「킹」, 「킹」, 「킹」) 이들은 중국 해양석유공사 자체 자보회사를 설립하고 운영하기 위한 참고 자료를 제공한다.

(3) 중국 해양석유는 조기에 위험중앙관리를 실시하고 내부 위험관리회사를 설립하여 자보회사의 원활한 운영을 위한 조건을 제공했다.

중국 중해유와 외국 석유회사가 합작할 때, 외국 석유회사는 운영자였으며, 석유계약의 규정에 따라 모든 보험은 운영자가 배정한 것이다. 중국 해양석유가 운영자가 되면서 자영유전이 등장하면서 중국 해양석유가 보험 배치를 인수하기 시작했고 1993 이후 점차 중앙 집중식 관리를 실현했다. 중앙 집중식 리스크 관리는 중국 해양석유 본사가 전면적인 리스크 관리 전략을 수립하기 위한 전제 조건을 제공한다.

1994 기간 동안 중국 해유는 내부 위험관리회사를 설립하여 보험료에 대한 내부 통일회계를 실시하여 모의 상업 운영을 진행했다. 이러한 유익한 시도는 자기 보호 회사의 출현과 운영에 유리한 조건을 제공한다.

(4) 중국 해양석유회사와 국제보험 및 재보험 시장의 연계는 자보회사 설립을 위한 정보와 경험을 제공한다.

1993 부터 중국 해양석유는 유명 국제 재보험 회사와 국제 재보험 컨설턴트를 포함한 국제 재보험 시장에 공식 접촉했다. 이 재보험 회사와 보험 고문들은 중국 해양석유에 최신 국제 보험 시장 정보를 가져왔다. 특히 이안과 다신과 같은 국제 보험 고문은 세계 최대의 자보회사 관리기구이기도 하다. 그들은 자보회사의 운영 과정에 매우 익숙하고, 풍부한 관리 경험을 가지고 있으며, 중국 중해유 자보회사 설립을 위한 많은 컨설팅 서비스를 제공한다. 이안보험컨설팅유한공사는 홍콩에 CIL 의 설립을 촉진시켰다.

(5) 국제보험시장은 지속적으로 강세를 이어가며 자보회사의 빠른 발전을 위한 기회를 창출했다.

국제보험시장 통계에 따르면 1970 이후 국제 대재 사건, 특히 자연재해가 계속 증가하여 200 1 2005 년 사상 최고 수준에 이르렀다. 이러한 손실로 인해 국제 시장의 높은 프리미엄 수준이 발생합니다 (그림 3 참조). 이런 상황에서 자보회사의 소득 수준은 자연스럽게 상승한다.

중국 해유 자보회사는 아직 젊은 회사이지만, 오늘의 성과는 중국 해유 20 여 년의 노력과는 거리가 멀다. 중국 중해유가 중하류와 해외로 사업을 확장하는 큰 맥락에서 자보회사도 모회사의 발전 요구에 적응하고 경영 중 많은 새로운 문제를 지속적으로 해결하며 성장을 이어가고 있다.

참고

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